Llei holandesa de supervisió de l’oficina de confiança
Segons la Llei de supervisió de l'oficina de confiança holandesa, el servei següent es considera un servei de confiança: la prestació del domicili per a una entitat o empresa jurídica en combinació amb la prestació de serveis addicionals. Aquests serveis addicionals poden consistir, entre d'altres, en l'assessorament jurídic, la cura de les declaracions i la realització d'activitats relatives a l'elaboració, valoració o auditoria dels comptes anuals o la gestió de l'empresa.
A la pràctica, la provisió del domicili i la provisió de serveis addicionals sovint estan separades; aquests serveis no els proporciona la mateixa part. La part que proporciona els serveis addicionals posa el client en contacte amb una part que proporciona el domicili o viceversa. D'aquesta manera, cap dels dos proveïdors entra dins l'àmbit d'aplicació de la Llei neerlandesa de supervisió d'oficines fiduciaries.
No obstant això, amb un Memoràndum de Modificació de 6 de juny de 2018 es va proposar imposar una prohibició d'aquesta separació de serveis. Aquesta prohibició implica que els proveïdors de serveis demostrin un servei de confiança d'acord amb la Llei de supervisió de l'oficina de confiança holandesa quan presten serveis dirigits tant a la prestació del domicili com a la prestació de serveis addicionals. Per tant, sense permís, un prestador de serveis ja no pot oferir serveis addicionals i, posteriorment, posar el client en contacte amb una persona que li proporcioni el domicili.
A més, un proveïdor de serveis que no tingui un permís no pot actuar com a intermediari posant un client en contacte amb diverses parts que puguin proporcionar domicili i prestar serveis addicionals. El projecte de llei per modificar la Llei de supervisió de l'oficina fiduciaria neerlandesa ja es troba al Senat. Quan s'adopti aquest projecte de llei, tindrà conseqüències importants per a moltes empreses; moltes empreses hauran de sol·licitar un permís en virtut de la Llei de supervisió de l'oficina fiduciaria neerlandesa per continuar les seves activitats actuals.
